北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關于深化企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理改革工作有關事項的通知

各市管企業(yè)：

　　按照以管資本為主加強國有資產(chǎn)監(jiān)管的工作要求，為進一步完善企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理方式，優(yōu)化資產(chǎn)評估管理工作流程，落實資產(chǎn)評估監(jiān)管責任，提升資產(chǎn)評估監(jiān)管效能，現(xiàn)將深化企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理改革工作有關事項通知如下：

　　一、調(diào)整核準備案管理權限

　　（一）調(diào)整內(nèi)容

　　經(jīng)市政府、市國資委批準的經(jīng)濟行為涉及的資產(chǎn)評估項目由市國資委負責核準；除核準以外的資產(chǎn)評估項目由市管企業(yè)負責備案。

　　市國資委核準項目涉及的經(jīng)濟行為包括但不限于以下事項：

　　1.轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)、所屬重要企業(yè)產(chǎn)權事項；

　　2.因增資導致所出資企業(yè)股東及持股比例發(fā)生變化以及所屬重要企業(yè)增資事項；

　　3.集團外部非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權、非公開協(xié)議方式增資事項；

　　4.國有股東所持上市公司股份向本企業(yè)集團外的非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項；

　　5.國有股東與非控股上市公司資產(chǎn)重組或國有股東與所控股上市公司進行資產(chǎn)重組，屬于中國證監(jiān)會規(guī)定的重大資產(chǎn)重組范圍的事項；

　　6.國有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓事項；

　　7.國有股東間接受讓上市公司股份事項；

　　8.上市公司國有股權變動涉及受讓方為境外投資者的事項；

　　9.京內(nèi)土地房屋資產(chǎn)處置，即土地再利用以及土地房屋轉(zhuǎn)讓，包括含有土地房屋資產(chǎn)的股權轉(zhuǎn)讓失去控股權、合資合作或土地作價入股失去控股權等事項；

　　10.其他法規(guī)、規(guī)章或規(guī)范性文件規(guī)定須經(jīng)市政府和市國資委批準的經(jīng)濟行為。

　?。ǘ┱{(diào)整范圍

　　綜合考慮目前企業(yè)管理基礎水平以及資產(chǎn)評估業(yè)務工作等實際情況，并注重與已開展的各類國資國企改革試點工作相銜接，按照先部分授權后全面實行的原則，分批調(diào)整管理權限（第一批授權名單附后，以下統(tǒng)稱授權企業(yè)，其他企業(yè)統(tǒng)稱非授權企業(yè)），根據(jù)資產(chǎn)評估管理工作質(zhì)量，動態(tài)調(diào)整授權范圍，及時總結(jié)經(jīng)驗，適時將調(diào)整權限范圍擴大至全部市管企業(yè)。

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　　授權企業(yè)作為資產(chǎn)評估管理工作的責任主體，應當明確工作機制，落實相關領導責任，嚴格按照有關規(guī)定做好資產(chǎn)評估備案管理工作，及時批復所屬企業(yè)資產(chǎn)評估項目備案申請，備案管理權限不得下放。非授權企業(yè)應參照本通知要求，盡快建立健全內(nèi)部制度，提高資產(chǎn)評估管理工作水平，做好承接資產(chǎn)評估管理權限的準備工作。

　　二、建立健全工作規(guī)范

　　市管企業(yè)應建立健全企業(yè)內(nèi)部國有資產(chǎn)評估管理工作制度，包括但不限于以下內(nèi)容：

　　（一）確定職責部門，設置資產(chǎn)評估專職崗位，配備專人管理資產(chǎn)評估工作。按照有關規(guī)定程序和要求刻制“XX（單位名稱）國有資產(chǎn)評估項目備案專用章”（即專用章名稱），并將資產(chǎn)評估管理工作制度及備案專用章印模報市國資委備案。

　?。ǘ┙①Y產(chǎn)評估機構選聘管理制度，明確資產(chǎn)評估機構選聘條件，完善資產(chǎn)評估機構選聘工作程序，按照“公開、公平、公正”的原則建立資產(chǎn)評估機構備選庫，開展資產(chǎn)評估機構執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價工作，關注資產(chǎn)評估機構違法違規(guī)

　　行為及受處罰情況。根據(jù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價結(jié)果、資產(chǎn)評估業(yè)務需要和實際工作情況，對資產(chǎn)評估機構備選庫實行動態(tài)管理，原則上每2年調(diào)整一次，并將備選庫名單及調(diào)整情況報市國資委備案。

　?。ㄈ┙①Y產(chǎn)評估項目公示制度，依法保障資產(chǎn)評估項目相關各方的知情權和監(jiān)督權，具體包括：

　　公示范圍，包括市管企業(yè)、評估委托方、被評估單位等，涉及國家秘密或企業(yè)商業(yè)秘密的應當在內(nèi)部可知悉范圍內(nèi)公示。

　　公示途徑，包括企業(yè)內(nèi)部信息系統(tǒng)、公示欄、書面文件等。

　　公示內(nèi)容，包括經(jīng)濟行為批準文件、資產(chǎn)評估機構選聘方式及資質(zhì)、報告摘要、特別事項說明、資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表等。

　　公示期限，一般不得少于5個工作日。

　　市管企業(yè)應當及時處理公示反饋意見，公示結(jié)論及反饋意見處理情況作為資產(chǎn)評估項目核準、備案的必要文件。

　?。ㄋ模┩晟苾?nèi)部審核機制，建立內(nèi)部會審及專家評審制度，規(guī)范備案審核程序。市管企業(yè)要認真組織資產(chǎn)評估報告的審核，可以根據(jù)實際情況，整合內(nèi)部資產(chǎn)管理、財務審計、法務監(jiān)察等部門以及中介機構和評審專家等相關專業(yè)力量，共同進行資產(chǎn)評估報告審核工作。市管企業(yè)應當明確重大項目或涉及金額較大的項目標準，組織相關專家參與評審。

　?。ㄎ澹┲贫ú⒙鋵嵸Y產(chǎn)評估檢查制度。加強內(nèi)部檢查力度，不斷提高檢查質(zhì)量和效率。

　　三、加強動態(tài)管理和監(jiān)督檢查

　?。ㄒ唬┦泄芷髽I(yè)應當通過“北京市資產(chǎn)評估信息管理系統(tǒng)”及時上報資產(chǎn)評估審核管理工作情況，并于每季度終了10個工作日內(nèi)將備案資產(chǎn)評估項目分析情況報送市國資委。對于資產(chǎn)評估過程中的重大事項和重要問題可通過書面方式及時向市國資委進行報告。

　　（二）市國資委通過加強產(chǎn)權登記管理、建立資產(chǎn)評估備案項目檢查機制等方式，加大對市管企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理工作的監(jiān)督檢查力度，督促市管企業(yè)對照問題及時落實整改，并將監(jiān)督檢查結(jié)果和整改情況納入董事會評價和企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核。

　?。ㄈ﹩栴}嚴重或整改不力的，取消其授權資格；造成國有資產(chǎn)流失的，按規(guī)定追究相關人員責任。

　　四、建立行業(yè)管理溝通機制

　　市國資委將與資產(chǎn)評估行業(yè)協(xié)會建立工作機制，督促資產(chǎn)評估機構規(guī)范履職，及時發(fā)現(xiàn)并通報市管企業(yè)資產(chǎn)評估機構違法、違規(guī)開展資產(chǎn)評估工作等影響資產(chǎn)評估結(jié)果的情形，并建議行業(yè)協(xié)會按照有關規(guī)定進行相應處理。

　　五、明確時間要求

　　授權企業(yè)應于2019年4月20日前將資產(chǎn)評估管理制度和備案專用章印模報市國資委備案。資產(chǎn)評估核準備案權限自2019年5月1日起調(diào)整執(zhí)行。

　　各企業(yè)在執(zhí)行本通知過程中的問題和建議請及時報告市國資委。

政策文件：《北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關于深化企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理改革工作有關事項的通知》

　　為進一步做好新時期資產(chǎn)評估管理工作，以管資本為主轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，落實監(jiān)管責任，提升監(jiān)管效能，近日市國資委正式印發(fā)《關于深化企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理改革工作有關事項的通知》（京國資發(fā)〔2019〕2 號）（以下簡稱《通知》）。

　　一、起草背景

　　資產(chǎn)評估在國有企業(yè)改革發(fā)展中發(fā)揮著重要的價值門檻作用，是防止國有資產(chǎn)流失的關鍵環(huán)節(jié)，國資委在對近幾年資產(chǎn)評估管理工作進行總結(jié)和廣泛調(diào)研征求各方意見的基礎上，深化評估管理改革工作，下放部分評估管理權限，是落實以管資本為導向，支持企業(yè)發(fā)展，更好的履行監(jiān)管職責的內(nèi)在要求，是落實市委、市政府放管服工作要求的需要，是從整體上統(tǒng)籌安排好產(chǎn)權管理相關工作，提高監(jiān)管效率，切實防止國有資產(chǎn)流失，確保國有資產(chǎn)保值增值重要舉措。

　　二、文件起草的基本思路

　　一是進一步簡政放權，將部分評估審核的權限下放市管企業(yè)，支持企業(yè)高效運轉(zhuǎn)和改革發(fā)展。

　　二是進一步提高監(jiān)管效能，放權不放責，采取多種方式，有效落實國有資產(chǎn)監(jiān)管責任。

　　三是進一步促進企業(yè)規(guī)范管理，加強業(yè)務指導，完善過程監(jiān)督，確保資產(chǎn)評估工作規(guī)范開展。

　　三、主要內(nèi)容

　　一是授權內(nèi)容。經(jīng)市政府、市國資委批準的經(jīng)濟行為涉及的資產(chǎn)評估項目由市國資委負責核準；除核準以外的資產(chǎn)評估項目由市管企業(yè)負責備案。核心是企批企備，核準備案權限按照經(jīng)濟行為的審批權限劃分，實現(xiàn)權責對等。

　　二是授權范圍。注重與已開展的各類國資國企改革試點工作相銜接，確保與各類改革試點同步推進，將評估管理相對規(guī)范、具備審核承接能力、評估項目較多、主觀意愿較強的企業(yè)納入第一批授權企業(yè)范圍。條件成熟時將授權范圍推廣至全部市管企業(yè)。

　　三是明確職責。授權企業(yè)作為責任主體，應當明確工作機制，落實領導責任，建立健全企業(yè)內(nèi)部工作制度，對職責部門、機構選聘、公示制度、內(nèi)部審核機制等做出詳細規(guī)定，嚴格按照有關規(guī)定做好評估備案管理工作，管理權限不得下放。非授權企業(yè)參照通知要求，做好承接評估管理權限的準備工作。

　　四是監(jiān)督檢查。為確保放權不能出問題，國資委通過信息系統(tǒng)、建立備案項目檢查機制等方式加強監(jiān)督檢查力度，監(jiān)督檢查結(jié)果和整改情況將納入董事會評價和企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核，問題嚴重或整改不力的取消授權資格。